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擔(dān)保公司是高風(fēng)險行業(yè)，如何在日常風(fēng)險監(jiān)控中排查風(fēng)險、控制風(fēng)險是擔(dān)保公司要面對的永久課題。金融行業(yè)人員常說“三分貸，七分管”。風(fēng)險控制是一個系統(tǒng)工程，主要分為保前和保后兩個環(huán)節(jié)，目的在于防范、控制以及化解業(yè)務(wù)風(fēng)險。 保后跟蹤檢查是保后管理的重要內(nèi)容，通過對擔(dān)保企業(yè)以及影響擔(dān)保企業(yè)按期償還貸款的相關(guān)因素進(jìn)行不間斷的監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號，采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施，是防范和控制擔(dān)保風(fēng)險的重要手段。

檢查內(nèi)容：

（1）在銀行貸款發(fā)放30天內(nèi)，擔(dān)保公司重點(diǎn)檢查企業(yè)的資金使用情況，是否和實(shí)際借款用途相一致。主要看銀行流水、包括個人卡、企業(yè)銀行賬戶。

（2）擔(dān)保項(xiàng)目經(jīng)理每2個月深入企業(yè)，根據(jù)擔(dān)保企業(yè)報送財務(wù)報表，了解企業(yè)的生產(chǎn)、銷售、經(jīng)營狀況及經(jīng)營環(huán)境的變化，判斷企業(yè)提供資料的真實(shí)性，分析企業(yè)貸款到期時的償還能力，重點(diǎn)監(jiān)督企業(yè)的現(xiàn)金流量及其財務(wù)變動情況。

（3）了解企業(yè)實(shí)際控制人健康狀況、有無犯罪、違法、違紀(jì)等不良行為，受到法律、法規(guī)制裁或處罰情況。

（4）保證人保證資格和保證能力變化情況。

（5）檢查抵(質(zhì))押物是否完好，市場價值變化以及抵押人是否存在侵害擔(dān)保機(jī)構(gòu)利益的違規(guī)或違法行為，抵押物是否減值。

（6）企業(yè)實(shí)際控制人住所、經(jīng)營地、聯(lián)系電話、婚姻狀況、企業(yè)發(fā)生分立、合并、財產(chǎn)及法定代表人變更情況。

（7）貸款到期前一個月，最重要一次保后調(diào)查，重點(diǎn)審查企業(yè)貸款的償還有無足夠現(xiàn)金流量，還款資金來源情況（除產(chǎn)品銷售外，有無其他還款來源），還款計(jì)劃。如果確認(rèn)被擔(dān)保人在擔(dān)保到期日沒有還款能力或沒有還款意愿，擔(dān)保公司即進(jìn)入風(fēng)險處理程序，做好對抵（質(zhì)）押物進(jìn)行處理和訴訟的準(zhǔn)備。

需要建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制

預(yù)警信號是貸款擔(dān)保出現(xiàn)問題的先兆，一般分為兩種，即財務(wù)類預(yù)警信號和非財務(wù)類預(yù)警信號。

財務(wù)類預(yù)警信號

1、在資產(chǎn)負(fù)債表中表現(xiàn)為：

1、不能按時得到報表。2、應(yīng)收賬款在途時間延長。3、客戶的現(xiàn)金狀況惡化。4、應(yīng)收賬款賬戶的金額或比例增加幅度大。5、存貨增加幅度大。6、存貨周轉(zhuǎn)速度減慢。7、流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例下降。8、會計(jì)賬戶嚴(yán)重混亂。9、固定資產(chǎn)變動異常。10、無形資產(chǎn)高度集中。11、短期債務(wù)增加異常。12、長期債務(wù)大量增加。13、資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)重大變化。14、賬戶變動頻繁（包括卡、各銀行賬戶）。

2、在損益表中表現(xiàn)為：

1、銷售收入下降。2、銷售數(shù)量上升，利潤率下降。3、產(chǎn)品毛利與凈利潤之間差距加大。4、成本提高，利潤減少。5、呆帳增加。6、相對于銷售而言，間接費(fèi)用增加過快。7、經(jīng)營出現(xiàn)虧損。

3、在現(xiàn)金流量表上表現(xiàn)為：

1、凈現(xiàn)金流量大量減少或出現(xiàn)負(fù)值,不足以支持正常業(yè)務(wù)。2、支付出現(xiàn)危機(jī)。

非財務(wù)類預(yù)警信號：

1、國家出臺了不利于企業(yè)的法規(guī)政策。2、行業(yè)整體衰退，銷售量呈現(xiàn)負(fù)增長。3、出現(xiàn)重大的技術(shù)變革，影響到行業(yè)產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變。4、不按借款合同使用借款。5、企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人或核心人物發(fā)生變化或存在變更的潛在因素（患病、死亡或行為異常）。7、企業(yè)高級管理層之間出現(xiàn)嚴(yán)重分歧。8、發(fā)生重大損失的安全事故、或出臺重大人事調(diào)整。9、無法與被擔(dān)保企業(yè)取得聯(lián)系。10、拖欠銀行貸款利息。11、產(chǎn)品出現(xiàn)積壓滯銷。12、準(zhǔn)備實(shí)施重大的投資策略或經(jīng)營策略。13、投資心理重，盲目投資存在潛在風(fēng)險。14、無正當(dāng)理由不按時報送財務(wù)報表，經(jīng)多次提醒但不糾正。15、拒絕接受檢查或?qū)z查中發(fā)現(xiàn)的問題和糾正意見持不理采的態(tài)度。16、抵押物/質(zhì)押物現(xiàn)值遠(yuǎn)低于擔(dān)保金額，或抵押物變現(xiàn)困難或未經(jīng)同意擅自處理抵押物。17、企業(yè)出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)。18、經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，主要產(chǎn)品和業(yè)務(wù)性質(zhì)已改變。19、對外提供大額的擔(dān)保，接近或超過自身的承受能力。20、準(zhǔn)備進(jìn)行兼并、收購、分立、股份制改造、資產(chǎn)重組等。21、涉及重大法律訴訟、仲裁或重大經(jīng)濟(jì)糾紛，不能正常經(jīng)營或還貸。22、因違法違紀(jì)受到稅務(wù)、工商、海關(guān)等部門的追究和處罰。23、因不良行為被新聞媒體批露。24、違法亂紀(jì)、走私販私、商業(yè)侵權(quán)、生產(chǎn)假冒偽劣產(chǎn)品。25、被吊銷貸款證、法人營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證。

通過對在?？蛻舯：蠊芾?，可以強(qiáng)化企業(yè)按期償還貸款的意識；促進(jìn)被擔(dān)保企業(yè)改善經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益；有利于了解在保客戶經(jīng)營狀況，及時發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號，并根據(jù)企業(yè)情況采取相應(yīng)補(bǔ)救措施，防范和控制擔(dān)保公司的風(fēng)險；使擔(dān)保業(yè)務(wù)人員了解不同行業(yè)的發(fā)展規(guī)律，提高風(fēng)險預(yù)測能力。

（擔(dān)保公司：辛興林  摘錄整理）